VAT OSS / IOSS: przewodnik instalacji i użytkowania
Instalacja, konfiguracja i użytkowanie modułu zgodności VAT OSS / IOSS: ustawienia, próg 10 000 €, eksporty i korekty.
Ten moduł przekształca Twoje zamówienia PrestaShop w dane deklaracyjne VAT gotowe do przekazania w ramach procedur OSS (punkt kompleksowej obsługi) i IOSS (punkt kompleksowej obsługi importu). Rejestruje każde zatwierdzone zamówienie, rozdziela VAT według kraju konsumpcji, monitoruje próg 10 000 € i generuje kwartalne eksporty OSS oraz miesięczne eksporty IOSS.
Prezentacja
Od reformy VAT w e-commerce obowiązującej od 1 lipca 2021 r. sprzedawca z siedzibą w UE, który realizuje ponad 10 000 € rocznie transgranicznej sprzedaży na odległość, musi naliczać VAT kraju konsumpcji i deklarować go przez procedurę unijną OSS. Moduł w pełni automatyzuje obliczenia i generowanie plików, bez ręcznego odtwarzania danych w arkuszu kalkulacyjnym.
Moduł instaluje się w Sprzedaż > VAT OSS / IOSS (sekcja fakturowania) i nie dodaje żadnych zewnętrznych zależności.
Instalacja
- W zapleczu otwórz Moduły > Menedżer modułów, kliknij Zainstaluj moduł i wgraj archiwum ZIP.
- Po instalacji otwórz konfigurację modułu: trafisz na pulpit VAT OSS / IOSS.
- Najpierw uzupełnij ustawienia (patrz niżej), a następnie uruchom odbudowę historii.
Pierwsza konfiguracja
Otwórz zakładkę Ustawienia i uzupełnij poniższe pola.
Państwo członkowskie identyfikacji
Wybierz kraj UE, w którym Twoja firma jest zarejestrowana dla OSS. Sprzedaż dostarczana do tego kraju jest traktowana jako sprzedaż krajowa i nie wchodzi do obliczania progu transgranicznego.
Wykluczanie zamówień B2B wewnątrz UE
Gdy ta opcja jest aktywna, zamówienie, którego adres dostawy zawiera numer VAT, jest traktowane jako sprzedaż B2B z odwrotnym obciążeniem i wykluczane z raportu OSS.
Procedura IOSS
Włącz IOSS, jeśli wysyłasz towary spoza UE do konsumentów w UE. Przesyłki o wartości rzeczywistej do 150 € są wtedy deklarowane w IOSS; te powyżej 150 € pozostają objęte VAT importowym w urzędzie celnym. Wpisz swój numer IOSS w dedykowanym polu.
Alert progu
Włącz alert, wybierz procent wyzwolenia (domyślnie 80 %) i adres e-mail odbiorcy. Moduł wysyła wiadomość, gdy Twój transgraniczny obrót osiągnie ten procent progu 10 000 €. Wysyłany jest tylko jeden alert na rok i na poziom.
Separator dziesiętny CSV
Wybierz przecinek (format przydatny przy bezpośrednim imporcie do arkusza w konfiguracji europejskiej) lub kropkę (format międzynarodowy).
Po każdej zmianie państwa członkowskiego identyfikacji lub trybu IOSS uruchom ponownie odbudowę historii, aby już obliczone pozycje zostały zaktualizowane.
Odbudowa historii
Otwórz zakładkę Dane i kliknij Odbuduj dane historyczne. Moduł analizuje partiami wszystkie ważne zamówienia, a następnie wszystkie faktury korygujące, i buduje pozycje raportowe OSS i IOSS. Pasek postępu pokazuje zaawansowanie. Tę operację uruchamia się raz po instalacji.
Pulpit
Raport OSS
Wybierz rok i kwartał. Tabela wykazuje, według kraju konsumpcji i stawki VAT, podstawę netto i VAT należny, przeliczone na euro po kursie z każdego zamówienia. Widok uzupełnia podsumowanie według procedur oraz, w razie potrzeby, sekcja korekt.
Próg 10 000 €
Wskaźnik pokazuje skumulowany transgraniczny obrót za bieżący i poprzedni rok. Status zmienia się na zielony, pomarańczowy lub czerwony w zależności od Twojej pozycji względem progu.
IOSS
Wybierz rok i miesiąc, aby uzyskać miesięczny raport IOSS: liczbę przesyłek, podstawę i VAT według kraju. Przesyłki powyżej 150 € są oznaczane jako wyłączone z procedury.
Dane i Ustawienia
Zakładka Dane obsługuje odbudowę historii; zakładka Ustawienia gromadzi konfigurację opisaną wyżej.
Zrozumienie procedur
Każda pozycja jest automatycznie klasyfikowana do jednej z sześciu procedur: OSS (wewnątrzunijna sprzedaż na odległość), IOSS (import do 150 €), sprzedaż krajowa (dostawa do Twojego państwa członkowskiego identyfikacji), B2B wewnątrz UE z odwrotnym obciążeniem, eksport poza UE oraz import powyżej 150 € poza IOSS.
Eksporty
- OSS CSV i OSS XML: eksport kwartalny według kraju i stawki, z dedykowaną sekcją korekt wcześniejszych okresów.
- IOSS CSV: eksport miesięczny przesyłek do 150 €.
Pliki CSV są kodowane w UTF-8 z BOM do bezpośredniego importu w arkuszu kalkulacyjnym.
Faktury korygujące i korekty
Każda faktura korygująca generuje pozycje ujemne. Jeśli korekta dotyczy zamówienia zadeklarowanego we wcześniejszym kwartale, jest automatycznie wyodrębniana jako korekta i pojawia się w dedykowanej sekcji raportu oraz eksportów, zgodnie z formalizmem deklaracji OSS.
Adnotacja IOSS na fakturach
Moduł może dodawać adnotację IOSS na fakturach PDF odpowiednich zamówień.
Numer IOSS nigdy nie jest drukowany na dokumentach przekazywanych klientom: należy go przekazywać wyłącznie drogą elektroniczną przewoźnikom i przedstawicielom celnym.
Częste pytania
Czy moduł składa deklaracje za mnie?
Nie. Generuje dane i pliki deklaracyjne na podstawie Twoich rzeczywistych zamówień. Złożenie i ostateczna weryfikacja pozostają obowiązkiem Twoim lub Twojego księgowego.
Jak obliczany jest próg 10 000 €?
Moduł sumuje Twoją transgraniczną sprzedaż B2C na odległość wewnątrz UE, netto, za bieżący i poprzedni rok kalendarzowy. Sprzedaż krajowa, sprzedaż B2B i eksport poza UE są wyłączone.